연금저축이냐 IRP냐 그것이 문제로다
연말정산 시즌이 다가오고 있습니다. 연말 정산하면 세액공제가 떠오르고 세액공제를 받을 수 있는 금융상품을 자연스럽게 찾게 됩니다. 대표적으로 언급되는 세액공제 금융 상품에는 연금저축과 IRP라고 부르는 개인형 퇴직연금이 있는데 이 둘을 통칭 연금계좌로 부르고 있습니다.
연 그저 축과 IRP는 이란성쌍둥이 같아서 비슷한 것 같은데 같지는 않습니다 다. 세액공제 한도와 가입대상, 중도인출조건, 투자상품 등에서 차이를 보입니다.
그렇다면 연금저축과 IRP 중에서 어떤 것을 선택해야 최선의 선택이 될 수 있을까요? 세부 구성 항목에 따라 달라지는 내용을 하나씩 짚어보겠습니다.
1. 가입대상
연금저축과 IRP가입대상이 다릅니다. 연금저축은 누구나 가입할 수 있습니다. 하지만 IRP는 소득이 있거나 퇴직급여를 받은 사람이 가입대상이 됩니다. IRP는 한 군데 금융회사에서 하나만 가입 가능합니다. 연금저축 및 IRP 가입기간은 모두 5년 이상이고 가입한 사람의 연령이 55세 이상이 되면 연금을 개시할 수 있습니다. 그러나 연금저축 또는 IRP계좌에 퇴직급여를 이체했다면 가입기간 5년 이상 조건을 충족하지 못했어도 55세만 지나면 연금을 받을 수 있습니다.
2. 세액공제
세액공제 한도만 기준으로 본다면 IRP가 연금저축보다 유리합니다. 연금저축에 가입하면 최대 400만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 그런데 종합소득 기준으로 1억 원 초과, 근로소득 기준 총 급여 1.2억 원을 초과하는 경우에는 세액공제 한도가 100만 원 줄어들어서 300만 원이 됩니다.
그러나 IRP에 가입하면 소득과 상관없이 한해에 최대 700만원까지 세액공제를 받으면서 저축까지 할 수 있습니다. 연금계좌에 가입한 50세 이상 중에서 종합소득은 1억 원, 근로소득만 있는 경우 총급여액은 1.2억 원보다 적은 경우 추가로 200만 원을 더 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
그 결과 연금저축에 가입했던 사람은 기존 400만원에서 200만 원 상향 조정된 600만 원 가지 세액공제를 받을 수 있고 IRP에 가입한 사람은 기존 700만 원에서 200만 원 상향된 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
3. 투자가능 금융상품 종류
IRP는 다양한 금융상품 투자가 가능하다는 장점이 있지만 금융회사별로 상품내용이 상이하기 때문에 가입 전 제대로 확인해야 합니다.
IRP와는 달리 연금저축은 가입할 수 있는 금융상품 종류가 보험, 신탁, 펀드로 한정되어 있습니다. 연금저축신탁 같은 경우에는 신규 판매가 중지되어 새롭게 가입할 수 없고 연금저축보험은 금리변동에 영향을 받는 연동형 상품입니다. 연금저축펀드에 가입한 사람은 펀드와 ETF 상장지수펀드, 리츠 투자가 가능하지만 원리금을 보장받을 수 있는 상품과 ETN 같은 상장지수 증권 및 인프라펀드 같은 상품에는 투자가 불가능합니다.
4. 위험자산 투자 한도
IRP에 가입하면 주식편입 비중이 40%를 초과하는 펀드, ETF, 하이일드 채권펀드, 리츠 등과 같은 위험자산에 투자할 수 있는 범위가 적립금액의 70%까지만 가능합니다. 그러나 연금저축펀드는 위험자산에 대한 투자한도를 따로 규정하고 있지는 않습니다.
5. 수수료
연금저축펀드는 계좌관리 수수료가 없지만 IRP는 계좌 관리 수수료를 부담해야 합니다. 금융회사마다 요구하는 수수료가 다르지만 평균적으로는 적립금의 0.3% 정도를 수수료로 지불하는 것이 평균입니다. 그런데 비대면으로 어플, 인터넷 등으로 IRP 상품에 가입하는 경우에는 수수료를 감면해주는 금융사도 많이 있으니까 이런 부분은 미리 가입 전 체크해야 합니다.
연금저축과 IRP 비교 설명에 대해 알아보았습니다. 연금저축과 IRP 중에서 나와 잘 맞는 세액공제 상품을 선택해서 연말정산 환급금을 많이 돌려받으시기 바랍니다.